Temmuz 2021 Ba/Bs Düzenlemesi Vio Çözümleri
Mayıs 2021
25 Ocak 2021 tarihinde yayınlanan düzenlemeye göre
- Temmuz 2021 ve sonrası için
- Ba/Bs formlarında eskiden geçerli olan belge toplamı 5.000 tl sınırı aynen korunmakla birlikte
- Ba/Bs formlarında sadece e-işleme tabi olmayan belgelere ait adet ve rakam belirtilecektir
- Beyannameye konacak işlem yoksa (ya da işlemlerin tamamı birden e-işleme tabi ise) “Beyanım yoktur” seçeneği ile Ba/Bs hazırlanacaktır
Buradaki e-işlem’den ifadesi temelde e-Fatura, e-Arşiv, e-İhracat, e-Müstahsil, e-Smm, e-Bilet tarzı Mali değere sahip her türlü e-işlemi kapsamaktadır.
Vio Programlarında Alım faturalarında “e-işleme tabi” seçeneği eklendi. Bu seçenek sadece elle işlenen faturalar içindir. Yoksa “Gelen e-işlem belgeleri” kısmından Vio’nun belirlediği şekilde içeri alınan faturalar için bu seçenek otomatik işaretlidir ve değiştirilemez durumdadır.
Bazı müşteriler özellikle Hizmet faturaları için Cari Hizmet adımını kullanır (Bazen Kasa/Banka Hizmet).
Hizmet faturalarında satırda “e-işlem” işareti vardır. İşaretlenen belgeler e-işleme esas kabul edilir.
Gelen e-işleme esas alım faturası zaten usulüne uygun şekilde Alım faturası olatak işlenmiş ise buna gerek de yoktur.
Ba formu çıktısı alınacağı zaman Temmuz/2021 ve sonrası için uyarı mesajı verilir.
Temmuz/2021 öncesi için eski bilinen yöntem ile çıktı alınmasına rağmen yeni sürümlerde otomatik yeni yönteme geçilerek tebliğe uygun şekilde çıktı hazırlanır.
Ba formu “Kontrol Raporu” şeklinde istenirse çıktının hazırlanma şekli de rahatça görülebilir.
- Satıcı bazındaki Ba cirosu tek tek belgelerin “Diğer Ciro” kolonundaki toplam cirodur
- Ba’daki belge sayısı ise “Diğer Ciro” kolonu dolu olan satırların sayısı kadardır
- Satıcının Ba’ya alınacağı “Diğer Ciro” ve “e-İşlem Ciro” toplamından anlaşılır
Yukarıda verilen kontrol raporundan da görüleceği üzere
- İlk satıcı Buharalılar Oto için ciro toplamı uygun olmasına rağmen tüm belge e-işleme tabi olduğu için (Ya da Diğer Ciro toplamı=0 olduğu için) Ba formuna alınmaz
- İkinci satıcı Hızlı Nakliyat’ın 2 belgesi olmasına rağmen bunlardan bir tanesi e-işlem dışıdır. Bu yüzden 1 Adet, 600 tl ciro olarak yazılması gerekir
Aşağıda Ba formunun rapor olarak gerçek çıktısı vardır.
Öte yandan Muhasebe içinde Ba formu alınabiliyordu. Temmuz 2021 ve sonrası için Muhasebe içinden e-işleme tabilik durumu tespit edilemeyeceği için Ba/Bs formunun ön Muhasebe kısmından alınması gerektiği belirtilir.
Ba/Bs e-İşleme Tabilik e-İşlem Dışı Ba/Bs Vio Beyanname
